.在存在活跃市场的投资品种情况下,下列关于基金资产估值原则的描述中正确的有( )。
A.如果估值日有市价的,应当采用市价确定公允价值
B.如果估值日没有市价的,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,应当采用最近交易的市价确定公允价值
C.如果估值日没有市价的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应当参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易的市价,确定公允价值
D.有充分证据表明最近交易的市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,以确定投资品种的公允价值
2023-05-27
参考答案:ABCD
对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值。估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值;估值日无市价的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的(如异常原因导致长期停牌或临时停牌的股票等),应对最近交易的市价进行调整,以确定投资品种的公允价值。
关于基金合同对基金份额持有人权利的约定,以下表述错误的是( )。
2023-07-27 从业资格银行证券
2023-07-27 从业资格银行证券
以下风险类型与基金管理公司在管理投资组合过程关系最密切的风险是( )。
2023-07-27 从业资格银行证券
基金注册登记机构通过设立和维护( )确认基金份额持有人持有基金份额的事实。
2023-07-27 从业资格银行证券
2023-07-27 从业资格银行证券
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