基金托管人对基金管理人的估值结果即基金资产净值的复接,不包括对()的核对。

2023-05-27

A:基金份额净值
B:基金份额净值变化率
C:基金份额累计净值
D:期初基金份额净值

参考答案:B

基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。