2023-07-07
甲公司需要1000万元进行企业的扩张，需要通过银行贷款来筹得资金，根据下面的条件回答互不相关的问题。 要求： （1）假设银行要求将贷款的20%作为补偿性余额，计算甲公司需要申请的金额； （2）假设借款的年利率是10%，要求借款的15%作为补偿性余额，且按照收款法付息计算该借款的有效年利率； （3）假设借款的年利率是12%，补偿性余额是10%，且按照贴现法付息，计算该借款的有效年利率。
2023-05-17 从业资格外贸会计
A企业每年耗用某种原材料1000千克，该材料的单位成本为15元，单位变动储存成本为2元，一次订货成本90元，则下列说法正确的是（ ）。
某企业向银行借款600万元，期限为1年，名义利率为12%，按照贴现法付息，银行要求的补偿性余额比例是10%，该项借款的实际利率为（ ）。某企业向银行借款600万元，期限为1年，名义利率为12%，按照贴现法付息，银行要求的补偿性余额比例是10%，该项借款的实际利率为（ ）。
某企业以“2/20，N/50”的信用条件购进原料一批，购进之后第60天付款，则企业放弃现金折扣的机会成本为（ ）。
下列各项中，与丧失现金折扣的机会成本呈反向变化的是（ ）。
下列关于易变现率的计算公式中，正确的是（ ）。
从筹资的角度来看，下列筹资方式中筹资风险最大的是（ ）。
下列关于企业对银行的选择的说法中，不正确的是（ ）。
下列各项中，不属于存货储存成本的是（ ）。
某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为20000元，有价证券的年利率为10%。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为（ ）元。
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