假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价为30元、20元和10元,银行存款为1000万元,对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应付税费为500万元,已售的基金份额2000万份。运用一般的会计原则,计算基金份额净值为( )。

2023-07-26

A.1
B.1.65
C.0.65
D.1.15

参考答案:D

基金份额净值=[(10×30+50×20+100×10+1000)-500-500]÷2000=1.15元。

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