对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,如估值日无市价,且最近交易后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用( )确定投资品种的公允价值。
2023-07-26
A.最近交易日的报价
B.发行日平均价
C.发行日开盘价
D.发行日收盘价
参考答案:A
B.发行日平均价
C.发行日开盘价
D.发行日收盘价
参考答案:A
对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,估值日无报价且最近交易后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。知识点:掌握基金资产估值的估值程序及基本原则;
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