对内部控制的监督,不能只重程序监督,而忽视对“内部人”监督,以下属于加强对“内部人”监督措施的是( )。
Ⅰ.建立重大决策集体审批制度,杜绝业务管理层负责人独断专行
Ⅱ.建立部门之间牵制制度,杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊
Ⅲ.建立重大紧急事件的危机处理制度,杜绝对此类事件的处理不及时
Ⅳ.建立关键岗位轮岗和定期稽查制度,加强对关键岗位人员的控制监督
2023-07-27
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
参考答案:D
在监督内部控制上,不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。首先,要加强对基金管理人的内部控制监督,建立基金管理人重大决策集体审批等制度,以杜绝业务管理层负责人独断专行;其次,要加强对基金管理人部门管理的控制监督,建立部门之间相互牵制的制度,以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊;再次,要加强对关键岗位管理人员的控制监督,建立关键岗位轮岗和定期稽查制度,以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或串通作案,从而建立健全企业内部控制监督机制。
2023-08-11 从业资格银行证券
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其他收入是家庭收入的三大类别之一,下列属于其他收入的是( )。
2023-08-11 从业资格银行证券
()是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
2023-08-11 从业资格银行证券
()指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入,即完税后的收入
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