基金公司授权控制包含( )。
Ⅰ.建立健全公司授权标准和程序
Ⅱ.在规定授权范围内行使相应的职责
Ⅲ.重大业务的授权应当采取书面形式并明确授权内容和时效
Ⅳ.建立有效的授权评价、反馈和调整机制

2023-07-27

A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案:D

本题考察基金公司内部控制的基本要素;
基金管理人可以通过授权控制来控制业务活动的运作。授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。授权控制的主要内容包括:
(1)股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权,建立健全公司授权标准和程序,确保授权制度的贯彻执行。
(2)公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责。
(3)公司重大业务的授权应当采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时效。
(4)公司授权要适当,对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应及时修改或取消授权。

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