2016年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是()。
Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论
Ⅱ.2014年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职
Ⅲ.2013年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除
Ⅳ.2015年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责
Ⅴ.上市公司控股股东2016年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
2023-08-04
B、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅳ、Ⅴ
参考答案:C
《上市公司证券发行管理办法》第11条规定,上市公司存在下列情形之一的,不得公开发行证券:①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;②擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正;③上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责;④上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为;⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查;⑥严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。第8条第2项规定,上市公司的财务状况良好,符合“最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除”的规定。C项,该公司在2012年即在最近3年内的审计报告被注册会计师出具了保留意见,不符合公开发行证券的条件,构成障碍。
下列关于2004年版《巴塞尔资本协议》的描述,正确的有( )。
2023-08-11 从业资格银行证券
按照客户获得收益方式的不同,商业银行经营的理财计划可以分成( )。
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银行业从业人员的下列行为中,违反“同业竞争”原则的有( )。
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货币市场是短期资金融通的市场,下列选项中属于货币市场的有( )。
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下列行为中,不符合银行从业人员“保护客户隐私和商业秘密”规定的是( )。
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