全面性原则是管理人内部控制的原则之一,下列说法正确的是( )。
Ⅰ.内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员,并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节
Ⅱ.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员,要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接,避免只注重相互牵制而降低效率的做法
Ⅲ.必须做到部门以及人员之间既相互牵制又相互协调,保证经营管理活动连续、有效地进行
Ⅳ.在开展股权投资业务的各个主要环节时,内部控制均应覆盖到位,以避免主要环节产生运营风险
2023-08-04
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案:B
内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员,并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。基金管理人内部控制必须覆盖所有人员,要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接,避免只注重相互牵制而降低效率的做法。为此,必须做到部门以及人员之间既相互牵制,又相互协调,保证经营管理活动连续、有效地进行。同时,在开展股权投资业务的各个主要环节时,内部控制均应覆盖到位,以避免主要环节产生运营风险。
知识点:全面性原则、相互制约原则、执行有效原则、独立性原则、成本效益原则、适时性原则;
2023-05-26 从业资格银行证券
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条件相同的经济主体应当享受等同的税收政策,这体现了公共财政()的基本特征。
2023-05-26 从业资格银行证券
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用收入法核算国内生产总值时,属于非生产要素收入的项目是()。
2023-05-26 从业资格银行证券
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