下列关于内部控制的成本效益原则的说法中,正确的是( )。
Ⅰ.在设计基金管理人内部控制制度时,一定要考虑控制投入成本和控制产出效益之比
Ⅱ.对那些只在局部发挥作用、影响特定范围的一般控制点应进行严格控制
Ⅲ.对那些在业务处理过程中发挥作用大、影响范围广的关键控制点(如投资、研究和交易),只要能起到监控作用即可,不必花费大量的人力、物力进行控制
Ⅳ.控制点设定的数量需根据实际情况,科学设立,力争以最小的控制成本获取最大的内控效果
2023-08-04
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案:C
Ⅱ项错误,对那些只在局部发挥作用、影响特定范围的一般控制点,只要能起到监控作用即可,不必花费大量的人力、物力进行控制。
Ⅲ项错误,一般来讲,对那些在业务处理过程中发挥作用大、影响范围广的关键控制点(如投资、研究和交易)应进行严格控制
知识点:全面性原则、相互制约原则、执行有效原则、独立性原则、成本效益原则、适时性原则;
选择与被套期保值商品或资产不相同但相关的期货合约进行的套期保值,称为( )。
2023-05-24 从业资格银行证券
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套利限价指令是指当前价格达到指定价差时,指令将以指定的或更优的价差来成交。( )
2023-05-24 从业资格银行证券
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