根据银行法律制度，下列主体中，属于商业银行的是（　）。

完成舞弊调查后在发布正式书面报告之前，首席审计执行官应向组织哪方提交最终审计报告草案？

2023-08-23 从业资格外贸会计

以下哪项关于与舞弊嫌疑人谈话的陈述是正确的？Ⅰ．收集到的有用信息可以是主观信息，也可以是客观信息。Ⅱ．主要目标是获得书面供词。Ⅲ．采访者最好以一个开放式问题作为采访开头。Ⅳ．应使用视频录像以提供最高质量的证据。

2023-08-23 从业资格外贸会计

在规划审计业务时，内部审计人员在对拟审计领域进行舞弊风险评估时应首先考虑以下哪一方面？

2023-08-23 从业资格外贸会计

舞弊报告包括以下哪些内容？Ⅰ．舞弊行为的性质、涉及人员、舞弊手段及原因。Ⅱ．检查结论、处理意见。Ⅲ．提出的建议及纠正措施。

2023-08-23 从业资格外贸会计

管理层采取的以下哪项行动有助于减少员工舞弊机会？

2023-08-23 从业资格外贸会计

某银行的分部经理和贷款主管在另外一个州成立了一家皮包公司，并授权向该公司贷款100万美元。这种舞弊经常很难发现，因为：

2023-08-23 从业资格外贸会计

有力的证据表明某高级管理层成员已参与可被视为舞弊的内线交易。但是，证据在营运审计过程中发现，不被认为与该审计相关。以下哪项是首席审计执行官应该采取的最适当的行动？

2023-08-23 从业资格外贸会计

在内部审计结束不久发生了一项重大雇员舞弊事件。内部审计师可能没有很好地履行防止舞弊发生的责任，因为他没有关注并报告：

2023-08-23 从业资格外贸会计

某内部审计师正在准备对专为个体业主提供小额贷款的非赢利贷款组织的分部进行鉴证审计。高级管理层认为由于该业务的性质，不可能发生严重的舞弊情况。该分部的新增偿还贷款比例与其它分部相同，呆账核销水平也与其他分部水平相当。贷款金额较小，并且当面贷给银行人员熟悉的人士。高级管理层不希望由于将舞弊控制包括在即将进行的内部审计当中，而冒险冒犯分部经理和员工。内部审计部门应该如何合理应对？

2023-08-23 从业资格外贸会计

一家政府承包商的首席审计执行官（CAE）发现了舞弊行为。组织有单独机构调查舞弊。CAE与高层管理人员和特别调查部门都进行了沟通，调查被转交给了该部门。然而一个月以后，显然高级管理层已经命令调查机构停止该调查。这位CAE应该采取以下哪项行动？

2023-08-23 从业资格外贸会计