甲公司是一家集研发、生产、销售、服务于一体的国有控股家电企业，其产品包括家用空调、中央空调、空气能热水器等。在积极开拓国内市场的同时，甲公司的产品出口欧美等四十多个国家和地区，并且与外国购货商结算时统一选用美元作为结算币，而近期美元汇率的变动幅度较大。面对未来国外经济形势不确定因素增加的局面，甲公司按照较好、一般、较差三种假设条件，对公司未来可能遇到的不确定因素及其对公司收入和利润的影响作出定性和定量分析。
　　近年来环境污染日益严峻，引起了政府的高度重视，由于甲公司属于制造业企业，生产时会产生大量的废气、废渣，对环境造成一定的污染。国家发展改革委要求制造企业要全面贯彻制造业循环经济理念，着力于最大限度提高废水、固体废弃物、废气的综合利用水平，并对污染严重的几家企业开具了罚单。甲公司由于治理不及时收到了政府罚单。
　　要求：
　　（1）分析甲公司发展过程中可能面临的主要风险。
　　（2）分析面对未来国外经济形势不确定因素增加的局面，甲公司使用的风险管理技术与方法，并说明其适用情况。

2023-05-17

参考答案：

（1）①市场风险。“甲公司的产品出口欧美等四十多个国家和地区，并且与外国购货商结算时统一选用美元作为结算币，而近期美元汇率的变动幅度较大”；“未来国外经济形势不确定因素增加”。
　　②政治风险。“国家发展改革委要求制造企业要全面贯彻制造业循环经济理念，着力于最大限度提高废水、固体废弃物、废气的综合利用水平”。
　　③法律和合规风险。“甲公司由于治理不及时收到了政府罚单”。
　　④运营风险。“由于甲公司属于制造业企业，生产时会产生大量的废气、废渣，对环境造成一定的污染”；“甲公司由于治理不及时收到了政府罚单”。
　　（2）甲公司按照较好、一般、较差三种假设条件，对公司未来可能遇到的不确定因素及其对公司收入和利润的影响作出定性和定量分析，使用的风险管理技术与方法是情景分析法。
　　情景分析法适用于通过模拟不确定性情景，对企业面临的风险进行定性和定量分析。