内部控制框架的核心要素包括( )。
2023-05-26
B.具备适当的制衡机制(或“四眼原则”),确保关键职能分离(例如业务发起、支付、对账、风险管理、会计、审计和合规等)
C.交叉核对、双人控制资产、双人签字
D.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间,在专业能力和资源方面保持适当平衡
E.有充分的专业能力和内部授权,从而对业务发起部门形成有效制衡
参考答案:ABCDE
内部控制框架的核心要素包括:确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序;具备适当的制衡机制(或“四眼原则”),确保关键职能分离(例如业务发起、支付、对账、风险管理、会计、审计和合规等)、交叉核对、双人控制资产、双人签字;银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间,在专业能力和资源方面保持适当平衡,并有充分的专业能力和内部授权,从而对业务发起部门形成有效制衡。
2023-05-25 从业资格银行证券
下列理财计划中,属于保证本金且收益动态(区间)理财计划的是( )。
2023-05-25 从业资格银行证券
2023-05-25 从业资格银行证券
采用虚构事实或隐瞒真相的方法,非法占有本单位财物,该行为属于( )。
2023-05-25 从业资格银行证券
代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动,则由( )承担责任。
2023-05-25 从业资格银行证券
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