2023-05-27
按照《证券投资顾问业务暂行规定》，投资建议服务内容包括投资的品种选 择、投资组合以及理财规划建议等。
证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件，以下说法正确的有（ ）。Ⅰ．注册资本不低于人民币1亿元，净资产不低于人民币5000万元Ⅱ．具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人Ⅲ．符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人Ⅳ．具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定
2023-08-04 从业资格银行证券
以下构成首次公开发行股票发行障碍的有（ ）。Ⅰ．发行人的财务经理在母公司担任监事Ⅱ．发行人与母公司共同使用同一银行账户Ⅲ．发行人的副经理在母公司的一个控股子公司担任董事Ⅳ．发行人的董事会秘书在母公司担任监事并领取薪酬
国务院证券监督管理机构依法履行职责时，以下情形中需要证监会主要负责人批准的有（ ）。Ⅰ．对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存Ⅱ．在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，限制被调查事件当事人的证券买卖Ⅲ．对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，予以冻结或者查封Ⅳ．查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料
以下税费中，在承担该税费时应计入管理费用的有（ ）。Ⅰ．车船税 Ⅱ．土地增值税Ⅲ．矿产资源补偿费Ⅳ．消费税
股份公司股东可以查阅（ ）。Ⅰ．股东大会会议记录Ⅱ．董事会会议记录Ⅲ．监事会会议记录 Ⅳ．股东名册
以下哪些属于公司必须登记的事项（ ）。Ⅰ．公司名称、住所 Ⅱ．注册资本 Ⅲ．实收资本 Ⅳ．营业期限
下列关于收入的说法正确的是（ ）。Ⅰ．企业甲2011年9月1日出售一批货物给乙公司，货物作价300万元，约定6个月后即2012年3月1日以315万元回购货物，企业2011年年末确认财务费用10万元Ⅱ．企业甲2011年9月1日出售一批货物给乙公司，货物作价300万元，约定6个月后即2012年3月1目以315万元回购货物，企业2011年年末确认销售收入300万元Ⅲ．企业2011年9月份销售一批按摩椅，销售价格为250万元，购货方6个月后享有退货权，按照企业的历史经验，该笔货物退货概率为20％，企业2011年确认收入200万元Ⅳ．企业分期收款销售商品，2011年1月1销售总价款为2000万元，分5分年付清，其后每年1月1日等额付款，该笔货物市场销售价格为1600万，成本为1500万，企业2011年确认收入1600万，财务费用400万
关于收入确认，下列说法中正确的有（ ）。Ⅰ．在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认Ⅱ．在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本不可能收回的，不确认合同收入Ⅲ．企业建造房地产，房地产购买方能够在建造过程中决定主要结构变动的，企业应当遵循建造合同准则确认收入Ⅳ．企业建造房地产，房地产购买方影响房地产设计能力有限的，企业应当遵循收入准则中商品销售收入的原则确认收入
根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期表述正确的有（ ）。Ⅰ．外国战略投资者取得的上市公司A股股份12个月不得转让Ⅱ．投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售Ⅲ．投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售Ⅳ．投资者承诺的持股期限届满前，不论什么原因，均不可以转让
以下可以提议召开临时股东大会的有（ ）。Ⅰ．独立董事 Ⅱ．监事会 Ⅲ．监事 Ⅳ．董事长
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