甲公司2013年年初所有者权益总额为2000万元，2013年亏损200万元，2014年亏损300万元，2015年至2017年的税前利润每年均为0，2018年公司实现税前利润800万元。公司董事会提出2018年度分配利润50万元，但尚未提交股东大会审议，假设甲公司各年均预计未来有足够的应纳税所得额，且2013年至2017年除未弥补亏损外不存在其他纳税调整和其他导致所有者权益变动的事项，适用企业所得税税率为25％，按净利润的10％提取法定盈余公积。则甲公司2018年年末所有者权益总额为（ ）万元。

证券公司应当建立完备的定向资产管理业务合规检查制度，对业务合法合规性进行事 前审查、事中监控、事后检查，发现重大问题的，应当及时向（ ）报告。 A.中国证券监督管理委员会B.公司注册地中国证券监督管理委员会派出机构C.证券交易所D.证券登记结算机构

2023-05-26 从业资格银行证券

为了建立健全自营业务风险监控系统的功能，应在监控系统中设置相应的（ ），通 过系统的预警触发装置自动显示自营业务风险的动态变化。A.风险预警指标 B.风险监控阀值C.敏感性指标 D.风险测量阀值

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根据我国《上市公司发行可转换公司债券实施办法》的规定，可转债自发行之日起（ ) 后方可转换为公司股票。A. 3个月 B. 6个月 C. 9个月 D. 12个月

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上海证券交易所根据每个股东股票账户中的持股量，按照（ ），自动增加相应的股 数并主动为其开立配股权证账户。A.无偿送股比例 B.有偿送股比例C.有效送股比例 D.约定送股比例

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客户委托资产应当按照中国证券监督管理委员会的规定釆取（ ）方式进行保管。 A.质押 B.抵押 C.第三方存管 D.托管

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已知某证券专营机构的净资产为20亿元人民币，固定资产净值为3亿元人民币，无形 资产及递延资产为0.2亿元人民币，提取的损失准备金为0.5亿元人民币，证监会认定的其他长 期性或高风险资产为0.4亿元人民币，长期投资为0.3亿元人民币。该证券专营机构的净资本是 ()亿元。 A. 17.91 B. 18.41 C. 18.90 D. 20.88

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下列关于证券经纪商的说法，错误的是（ ）。A.以代理人的身份从事证券交易 B.收入来源为收取的佣金C.不承担交易中的价格风险 D.收入来源为买卖价差

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证券公司应当统一组织回访客户，对新开客户应当在1个月内完成回访，对原有客户 的加访比例应当不低于上年末客户总数（不含休眠账户及中止交易账户客户）的（）。A. 5% B. 10% C. 15% D. 20%

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下列关于基金的叙述，正确的是（ ）。A.开放式基金以市场价格交易B.封闭式基金的总量是不固定的C.开放式基金是在交易所进行交易的基金D.封闭式基金的竞价原则和买卖程序与股票、债券相似

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进行买断式回购，交易双方可以按照交易对手的（ ）协商设定保证金或保证券。 A.信用状况 B.交易记录 C.资金实力 D.交易规模

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