根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，内部信用增级方式包括( )。

Ⅰ.第三方担保

Ⅱ.优先次级分级

Ⅲ.超额抵押

Ⅳ.超额利差账户

假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。Ⅰ甲公司2008年不符合公开发行条件，2009年1月进行重大资产重组，2010年12月可以公开发行公司债券Ⅱ乙公司2009年1月进行重大资产重组，2010年12月可以进行配股Ⅲ丙公司2007年2月进行重大资产重组，2009年可以进行公开增发股票Ⅳ丁公司2008年1月进行重大资产重组，2009年12月可以非公开发行股票

2023-08-04 从业资格银行证券

下列有关存货会计处理的表述中，正确的有（）。Ⅰ因自然灾害造成的存货净损失，计入营业外支出Ⅱ因非货币性资产交换换出存货结转的已计提存货跌价准备，不冲减当期资产减值损失Ⅲ一般纳税人进口原材料交纳的增值税，计入相关原材料的成本Ⅳ结转商品销售成本时，应将相关存货跌价准备结转调整主营业务成本

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上市公司向以下对象非公开发行股票，需要锁定36个月的有（）。Ⅰ．向控股股东非公开发行Ⅱ．向境内外战略投资者非公开发行Ⅲ．相关投资者认购后取得上市公司实际控制权Ⅳ．员工持股计划

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以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（）。Ⅰ．创业板上市公司首次公开发行上市后，董事在6个月内申报离职，其所持股份自申报离职之日起18个月内不得转让Ⅱ．中小板上市公司董事在股票发行上市后第1年内转让的股份超过了其持股的25%，不符合规定Ⅲ．上交所上市公司3月10日公告年报，2月28日董事的配偶减少持股数量，不符合规定Ⅳ．深主板上市公司首发上市后，监事6个月以后申报离职，其所持股份18个月内不得转让

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以下关于现金分红的说法正确的有（）。Ⅰ．上市公司应当在章程中明确现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序Ⅱ．上市公司属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%Ⅲ．上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对分红标准和比例是否明确和清晰进行专项说明Ⅳ．上市公司对公司章程规定的现金分红政策进行调整的，应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过

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某上交所上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30%，则该上市公司在审议通过年度报告的董事会公告中详应细披露的事项包括（）。Ⅰ．对于现金分红水平较低原因的说明Ⅱ．留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况Ⅲ．董事会会议的审议和表决情况Ⅳ．独立董事对现金分红水平较低的合理性发表的独立意见Ⅴ．监事会对现金分红水平较低的合理性发表的独立意见

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下列属于上市公司信息披露义务人的是（）。Ⅰ．董事会Ⅱ．控股股东Ⅲ．转让上市公司6%股份的股东Ⅳ．购买上市公司3%股份的股东

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以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（)Ⅰ．保荐机构持有发行人8%的股份Ⅱ．保荐机构的实际控制人持有发行人8%的股份Ⅲ．保荐机构的重要关联方持有发行人8%的股份Ⅳ．发行人持有保荐机构8%的股份Ⅴ．发行人的控股股东持有保荐机构8%的股份

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以下情形中，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格的有（）。Ⅰ．保荐代表人尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题Ⅱ．发行人公开发行股票并在主板上市当年净利润比上年下滑50%以上Ⅲ．发行人在持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅳ．保荐代表人参与组织编制的发行保荐书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅴ．保荐代表人唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作

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关于证券公司申请保荐机构资格、个人申请保荐代表人资格，下列说法正确的有（）。Ⅰ．个人申请保荐代表人资格，应当自己直接向中国证券业协会提交材料Ⅱ．证券公司申请保荐机构资格，应当向中国证监会提交材料Ⅲ．李某2017年5月因个人所得税问题受到国家税务总局行政处罚，不考虑其他因素，李某在2020年4月可以申请保荐代表人资格Ⅳ．甲证券公司2017年4月因企业所得税问题受到国家税务总局行政处罚，不考虑其他因素，甲证券公司在2020年3月可以申请保荐机构资格Ⅴ．对提交存在虚假记载的申请文件的保荐机构，中国证监会自撤销其保荐资格之日起3个月内不再受理该保荐机构推荐的保荐代表人资格申请

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