关于股权投资基金管理人内部控制原则,下列说法不正确的是( )。
2023-08-04
B.内部控制要求各部门和岗位职责应当保持绝对独立
C.基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离
D.在设置岗位时要考虑到执行岗位和审核岗位的分离
参考答案:B
各部门和岗位职责应当保持相对独立,基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。岗位职责主要解决的是不相容职务的分离,在设置岗位时必须考虑到授权岗位和执行岗位的分离、执行岗位和审核岗位的分离、保管岗位和记账岗位的分离等,通过不相容职责的划分,保证各部门和人员之间的独立性,防止员工的"合谋"舞弊行为。故选项B说法不正确。
一般而言,证券投资基金通过组合投资可以分散投资风险。 ( )
2023-05-27 从业资格银行证券
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2023-05-27 从业资格银行证券
2023-05-27 从业资格银行证券
行业研究的主体任务是对各个行业的发展环境进行评估,提出行业资产配置建议。()
2023-05-27 从业资格银行证券
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对基金研究评价机构而言,基金的分类是进行基金评级的基础。 ( )
2023-05-27 从业资格银行证券
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